Overuren maken betekent extra inkomen, maar hoeveel belasting betaal je over overuren in 2025? Dit hangt af van je totale inkomen en het belastingtarief dat daarop van toepassing is. In dit artikel lees je hoe belasting over overuren werkt en hoeveel je netto overhoudt.
Hoeveel belasting over overuren in 2025?
Overuren worden opgeteld bij je reguliere loon en vallen daardoor in dezelfde belastingschijf als je overige inkomen. Nederland hanteert een progressief belastingstelsel, wat betekent dat hoe hoger je inkomen is, hoe meer belasting je betaalt.
De inkomstenbelasting in 2025 kent de volgende schijven:
- Schijf 1: Tot € 38.441 – 35,82% belasting
- Schijf 2: € 38.441 tot € 76.817 – 37,48% belasting
- Schijf 3: Vanaf € 76.817 – 49,50% belasting
Hoeveel houd je netto over van overuren?
Stel, je verdient € 40.000 per jaar en maakt € 2.000 aan overuren. Die overuren vallen in schijf 2, dus je betaalt 37,48% belasting over dat extra bedrag.
- Bruto overuren: € 2.000
- Belasting (37,48%): € 749,60
- Netto overuren: € 1.250,40
Je houdt dus ongeveer € 1.250 netto over van de € 2.000 aan overuren.
Worden overuren anders belast dan regulier loon?
Nee, overuren worden niet apart belast. Ze worden opgeteld bij je totale jaarinkomen en vallen daardoor in de bijbehorende belastingschijf.
Werkgevers kunnen wel een hogere loonheffing inhouden op je overuren, waardoor het lijkt alsof je meer belasting betaalt. Dit verschil wordt verrekend bij je belastingaangifte.
Veelgestelde vragen
Kan ik minder belasting betalen over overuren?
Nee, overuren worden gewoon bij je loon opgeteld. Wel kun je aftrekposten benutten om je totale belastbare inkomen te verlagen.
Heeft overwerk invloed op toeslagen?
Ja, een hoger inkomen kan ervoor zorgen dat je minder zorg- of huurtoeslag krijgt.
Hoe wordt belasting over overuren verrekend bij de aangifte?
Als er te veel loonheffing is ingehouden, krijg je dit terug bij de belastingaangifte.
Gelden er andere regels voor zzp’ers?
Ja, als zzp’er bepaal je zelf je werktijden en worden extra gewerkte uren gewoon als omzet gezien, zonder aparte overurenregeling.
Worden onregelmatigheidstoeslagen hetzelfde belast als overuren?
Ja, onregelmatigheidstoeslagen vallen ook onder je reguliere inkomen en worden progressief belast.