Als ondernemer zie je in je cijfers vaak zowel winst als cashflow terug, maar het verschil tussen die twee is groter dan je denkt. Je kunt winst maken en toch moeite hebben om je rekeningen te betalen. Of juist weinig winst tonen, maar wel voldoende geld op je rekening hebben. Wat betekent dat concreet voor jouw bedrijf? Dat ga je hier lezen.
Wat is het verschil tussen winst en cashflow?
Het verschil tussen winst en cashflow is dat winst laat zien hoeveel je volgens de boekhouding verdient, terwijl cashflow laat zien hoeveel geld er daadwerkelijk op je bankrekening binnenkomt en uitgaat.
Winst is een rekenkundig resultaat. Cashflow is echte liquiditeit.
Voorbeeld: je draait € 100.000 omzet en maakt € 30.000 winst. Maar als klanten nog niet betalen, kan je banksaldo toch laag zijn. Je bent winstgevend, maar je hebt geen geld beschikbaar.
Wat is winst?
Winst is het bedrag dat overblijft nadat je alle kosten van je omzet aftrekt.
Formule:
Omzet – kosten = winst
Stel:
- Je factureert € 120.000 per jaar.
- Je kosten bedragen € 85.000.
- Je winst is dan € 35.000.
Belangrijk is dat winst wordt geboekt op factuurdatum, niet op betaaldatum. Als een klant een factuur van € 20.000 pas over drie maanden betaalt, telt die omzet nu al mee in je winst. Je bankrekening merkt daar nog niets van.
Ook afschrijvingen beïnvloeden winst. Koop je een machine van € 10.000, dan wordt dat bedrag vaak verdeeld over meerdere jaren in je winstberekening. Je betaalt het geld direct, maar de kosten zie je verspreid terug in de winst.
Wat is cashflow?
Cashflow is het geld dat daadwerkelijk binnenkomt en uitgaat. Het draait om je liquiditeit.
Voorbeeld:
Je hebt € 50.000 aan openstaande facturen.
Je moet deze maand € 30.000 aan salarissen en leveranciers betalen.
Als klanten nog niet betalen, kan je in de problemen komen, ook al maak je winst.
Cashflow bepaalt of je je rekeningen kunt betalen. Daarom gaan bedrijven soms failliet terwijl ze op papier winstgevend zijn. Ze hebben te weinig cash om hun verplichtingen na te komen.
Wanneer heb je winst maar toch geen geld?
Dit gebeurt vaker dan je denkt. Enkele veelvoorkomende situaties:
- Klanten betalen laat. Je winst stijgt, maar je banksaldo niet.
- Je investeert veel in voorraad. Je geld zit vast in producten die nog verkocht moeten worden.
- Je groeit snel. Meer omzet betekent vaak hogere voorfinanciering van kosten zoals personeel of materialen.
- Je koopt machines of apparatuur. Dat kost direct geld, terwijl de winst over meerdere jaren wordt verdeeld.
In al deze gevallen kan je winst positief zijn, terwijl je cashflow negatief is.
Wat gaat er mis als je winst verwart met cashflow?
Wanneer je winst gelijkstelt aan geld op je rekening, neem je sneller financiële risico’s. Je ziet een mooie winst in je jaarcijfers en besluit te investeren, terwijl een groot deel van je omzet nog openstaat. Dat kan leiden tot liquiditeitsproblemen, zelfs als je bedrijf op papier gezond is.
Een veelvoorkomend scenario is snelle groei. Meer omzet betekent vaak hogere voorfinanciering van personeel, voorraad of marketing. Als je daar geen rekening mee houdt, kan je cashflow negatief worden terwijl je winst stijgt. Het gevolg: betalingsachterstanden, extra leningen of onnodige stress. Door winst en cashflow bewust apart te beoordelen, voorkom je deze valkuil.
Veelgestelde vragen
Beide zijn belangrijk. Winst laat zien of je bedrijf rendabel is, maar cashflow bepaalt of je je rekeningen kunt betalen.
Operationele cashflow is de geldstroom uit je normale bedrijfsactiviteiten, zoals verkopen en inkopen. Het laat zien of je kernactiviteiten voldoende geld opleveren.
Door sneller te factureren, betalingstermijnen te verkorten, kosten te beheersen en voorraad niet onnodig hoog te houden.